湖南破境外人员虚开案
2018年7月28日,湖南娄底“506”涉嫌虚开增值税专用发票专案主要犯罪嫌疑人、中国香港籍主犯温某(女)在深圳皇岗海关落网,宣告湖南省首起境外人员涉嫌虚开增值税专用发票案成功告破。该案初步查实虚开增值税专用发票10亿元,涉及税款1.5亿元,已追回税款1.3亿元。目前,公安部门已对10名犯罪嫌疑人采取强制措施,移送起诉4人,网上追逃2人。
2016年4月,原娄底市娄星区国税局在日常巡查过程中发现,娄底市佳利发贸易有限公司等5家商贸企业经营异常,存在虚开增值税专用发票的风险。经过分析和秘密摸查,发现这是一起通过虚构农产品交易进行进项税额抵扣、虚开增值税专用发票的案件,上下游涉案企业多,涉案金额巨大。鉴于此,税务部门提请公安部门提前介入。
专案组成立后,通过佳利发公司等5家商贸企业取得、开具增值税专用发票的情况进行分析比对,最终确认该案实际涉及娄底市娄星区范围内的29家企业,涉案企业在娄星区累计领用、虚开增值税专用发票1500份,通过虚构农产品收购业务,虚开税额达到2047万元,涉及十省市下游受票企业101户。
香港籍犯罪嫌疑人温某,利用香港籍身份在深圳开设深圳豪莱瑞公司、深圳长松柏公司大肆接受虚开增值税专用发票,企图利用香港籍身份逃避打击,案发后,仓促逃往香港。国家税务总局娄底市税务局成立后,市区两级税务部门继续与公安部门联系,加大追逃力度。今年7月28日,温某踏入内地时,被皇岗海关查扣,29日被娄底市公安局批准逮捕。